什么是财务管理系统 (FMS)

财务管理系统是指管理企业收入、支出及资产的软件和流程。除了支持日常财务运营之外，财务管理系统还能帮助企业实现利润显著提升，确保企业长期可持续发展。财务管理软件通常是企业 ERP 系统的一部分。如今，越来越多的首席财务官选择基于云的 ERP 系统和财务管理系统，因为这些系统可以快速扩展，满足业务增长需求，并支持不同的地区、语言、货币和法规。

一、什么是财务管理系统 (FMS)

财务管理系统是指管理企业收入、支出及资产的软件和流程。除了支持日常财务运营之外，财务管理系统还能帮助企业实现利润显著提升，确保企业长期可持续发展。财务管理系统可以帮助财务团队：

简化开票和收款流程
优化每日、每月及每年的现金流
维护审计跟踪记录，确保遵守会计法规
实现财务流程自动化，减少会计错误
完善预测、预算和计划流程
加快财务结算和财务报告工作
其他

财务管理软件通常是企业 ERP 系统的一部分。ERP 系统的功能范围更广，能够整合财务和运营数据，帮助团队全面了解企业的运营情况。如今，越来越多的首席财务官选择基于云的 ERP 系统和财务管理系统，因为这些系统可以快速扩展，满足业务增长需求，并支持不同的地区、语言、货币和法规。另外，企业有时可能还需要其他功能，例如更强大的分析工具或定制工具。这种情况下，企业可以将其集成到他们的云系统中。

二、财务管理系统的基本组成部分

有效的财务管理系统可以为企业提供一套完整的会计软件，并建立统一的真实数据源。财务管理系统包含许多不同的工具，主要分为以下四类：

1、一般会计和财务结算

这类工具用于支持基本的记账任务，例如总账、应付账款 (AP)、应收账款 (AR) 和薪资。借助这类工具，财务团队可以生成报表，创建损益表、费用报表和资产负债表，快速轻松地完成结算。此外，税务管理功能还能帮助确保税务准确且合规。

2、收入、现金和资金管理

借助收入会计核算工具，财务团队能够实现开票流程自动化，查看最新付款情况，并确保遵守收入确认相关法律法规，如 IFRS 15。借助现金和资金管理工具，财务团队可以预测现金流，提高流动性，主动规避风险。此外，该软件还与银行业务系统集成。这样，用户就可以实时了解银行余额，并简化账目核对流程。

3、财务计划与分析

借助这套计划、预测、预算和分析工具，首席财务官及其团队能够提升企业的整体财务健康水平。FP&A 软件非常重要，可以帮助企业分析成本和盈利能力，提高绩效，预测和应对未来状况，同时为首席级高管提供快速、准确的决策支持。此外，FP&A 软件还能支持财务部门和其他部门紧密协作，进行多场景计划。

4、治理、风险与合规管理

借助 GRC 工具，财务团队可以根据业务目标调整企业活动，识别并规避各类风险，同时确保遵守 GDPR、SOX 以及国际贸易协议等法律法规。通过同步企业治理、风险管理和合规管理方面的数据，企业能够提高业务运营效率，应对各种不确定性，确保诚信经营。

三、财务数字化转型与新兴技术

如今，在利用云技术、增强分析、机器人流程自动化 (RPA)、人工智能 (AI) 和区块链等数字化技术优化财务流程方面，大多数企业仍处于早期阶段。然而，他们正处于巨大的变革浪潮中，面临着重重压力。一方面，企业越来越多地希望首席财务官及其团队为其提供快速的决策支持，另一方面，面对疫情带来的惨痛教训，企业名列前茅不得不加速实施财务转型，采用新技术。